Информация о представлениях и предписаниях КСП за 2020 год

Контрольно-счетная палата города Твери

Информация о представлениях и предписаниях, внесенных по итогам проведенных в 2020 году контрольных мероприятий, а также о принятых по ним мерах

№ п/п	Наименование мероприятия	Внесенные представления/предписания	Дата и номер представления/предписания	Информация о принятых решениях и мерах
2020 год
1	Проверка МБУ «Зеленстрой» в части выполнения муниципального задания за 2019 год и 1 полугодие 2020 года (выборочно)	Представление директору МБУ «Зеленстрой»	04.12.2020 № 485-к	1. Письмом департамента управления имуществом и земельными ресурсами Администрации города Твери № 30/344-и от 27.01.2021 МБУ «Зеленстрой» рекомендовано 14 объектов недвижимого имущества учесть в составе объектов движимого имущества, на 9 объектов недвижимого имущества рекомендовано осуществить мероприятия по проведению технической инвентаризации, постановке на кадастровый учет и регистрации прав. Регистрационные мероприятия будут осуществлены после проведения кадастровых работ, которые запланированы на 2021 год. 2. Приказом руководителя МБУ «Зеленстрой» произведено внутреннее перемещение 22 объектов: с балансового счета 101 12 на забалансовый счет 01 – восемь объектов; с балансового счета 101 12 на счет 101 32 – тринадцать объектов движимого имущества, сооружения; один объект включен в состав основного средства недвижимого имущества как неотъемлемая часть административного здания. 3. Внесены изменения и дополнения в учетную политику МБУ «Зеленстрой». 4. Внесены изменения в муниципальное задание МБУ «Зеленстрой» на 2020 год.
2	Проверка использования средств субсидии, выделенной из бюджета города Твери на выполнение муниципального задания МБУ ДО «Детская школа искусств № 2» в 2018 и 2019 годах	Представление директору МБУ ДО «Детская школа искусств № 2»	13.07.2020 № 244-к	1. Приказом МБУ ДО «ДШИ № 2 от 31.07.2020 № 59/1 два металлических гаража переведены в особо ценное движимое имущество. 2. Заключен контракт от 15.12.2020 № 165, в рамках которого должны быть представлены: - документы для постановки объекта недвижимого имущества находящегося в оперативном управлении МБУ ДО «ДШИ № 2» на кадастровый учет; - документы, подтверждающие изготовление технического плана здания. 3. Внесены изменения в бухгалтерский учет основных средств. 4. В целях обеспечения открытости и своевременной доступности информации о деятельности МБУ ДО «ДШИ № 2» Информация размещена на официальном сайте в сети интернет.
3	Проверка исполнения бюджетной сметы МКУ «Централизованная бухгалтерия учреждений образования города Твери» в 2018 и 2019 годах	Представление директору МКУ «Централизованная бухгалтерия учреждений образования города Твери»	13.07.2020 № 243-к	1. Приняты нормативно-правовые акты: постановление Администрации города Твери от 28.08.2019 № 1092 «Об утверждении Положения о порядке и условиях оплаты труда работников муниципального казенного учреждения «Централизованная бухгалтерия учреждений образования города Твери», постановление Администрации города Твери от 13.09.2019 № 1145 «О порядке и условиях предоставления ежегодного дополнительного оплачиваемого отпуска работникам с ненормированным рабочим днем в муниципальном казенном учреждении «Централизованная бухгалтерия учреждений образования города Твери. 2. Доначислены страховые взносы на сумму 1,3 тыс. руб. по счету 303.06 «Расчеты по страховым взносам на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний». 3. Проведена инвентаризация расчетов по страховым взносам за 2019 год. 4. В регистры бухгалтерского учета внесены необходимые изменения по счетам расчетов по страховым взносам. 5. Формы бюджетной отчетности составлены по форме, утвержденной приказом Минфина от 28.12.2010 № 191н. 6. Устав Учреждения утвержден в новой редакции и размещен на сайте bus.gov.ru
4	Проверка МУП «ЖЭК» в части использования имущества, находящегося в собственности муниципального образования город Тверь, и иного имущества, используемого в уставных целях МУП «ЖЭК», за 2019 год и текущий период 2020 года (выборочно)	Представление директору МУП «ЖЭК»	11.12.2020 № 495-к	1. Представлены копии инвентарных карточек основных средств МУП «ЖЭК», в которых заполнены все обязательные реквизиты. 2. Представлены выписки из Единого государственного реестра об основных характеристиках и зарегистрированных правах на объект недвижимости по двум договорам аренды от 15.03.2019 №№ 81-1, 82-1 земельных участков. Срок действия с 27.03.2019 по 15.03.2024. 3. Ведется работа по подготовке необходимой документации для дальнейшего оформления государственной регистрации права хозяйственного ведения на 9 объектов недвижимого имущества (нежилых помещений).
5	Проверка МУП «ЖЭК» в части использования имущества, находящегося в собственности муниципального образования город Тверь, и иного имущества, используемого в уставных целях МУП «ЖЭК», за 2019 год и текущий период 2020 года (выборочно)	Представление начальнику департамента управления имуществом и земельными ресурсами Администрации города Твери.	11.12.2020 № 496-к	1. По земельным участкам: предоставлены выписки из Единого государственного реестра об основных характеристиках и зарегистрированных правах на объект недвижимости по двум договорам аренды от 15.03.2019 №№ 81-1, 82-1 земельных участков. Срок действия с 27.03.2019 по 15.03.2024. 2. Ведется работа по подготовке необходимой документации для дальнейшего оформления государственной регистрации права хозяйственного ведения на 9 объектов недвижимого имущества (нежилых помещений).
6	Проверка МУП «ЖЭК» в части использования имущества, находящегося в собственности муниципального образования город Тверь, и иного имущества, используемого в уставных целях МУП «ЖЭК», за 2019 год и текущий период 2020 года (выборочно)	Представление начальнику департамента дорожного хозяйства, благоустройства и транспорта Администрации города Твери	11.12.2020 № 497-к	1. Утвержден план мероприятий по выполнению требований представления. Срок реализации мероприятий: 15.02.2021 – 10.04.2021
7	Проверка МУП «ЖЭК» в части использования имущества, находящегося в собственности муниципального образования город Тверь, и иного имущества, используемого в уставных целях МУП «ЖЭК», за 2019 год и текущий период 2020 года (выборочно)	Представление начальнику департамента архитектуры и градостроительства Администрации города Твери	11.12.2020 № 498-к	1. Насосное оборудование перемещено на новое место хранения по адресу: г. Тверь, ул. Скворцова-Степанова, д. 19/1, в помещения, предоставленные МУП «Тверьгорэлектро». Произведен осмотр оборудования и составлен акт комиссионного осмотра оборудования, переданного на ответственное хранение. В соответствии с постановлением Администрации города Твери от 11.01.2021 № 2 «О ликвидации департамента архитектуры и градостроительства Администрации города Твери» все муниципальное имущество, переданное департаменту архитектуры и градостроительства Администрации города Твери необходимо передать в установленном порядке в казну города Твери.
8	Анализ организации похоронного дела на территории города Твери в части использования средств бюджета города и муниципального имущества в 2019 году и 1 полугодии 2020 года	Представление директору МУП «Тверьритуалсервис»	21.01.2021 №28-к	1. Учетная политика МУП «Тверьритуалсервис» на 2021 год разработана в соответствии с рекомендациями Минфина РФ и утверждена приказом руководителя от 30.12.2020 № 44-пр. 2. Кассовая книга приведена в соответствие с требованиями постановления Госкомстата от 18.08.1998 № 88 «Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету кассовых операций, по учету результатов инвентаризации». Нумерация РКО и ПКО в настоящее время ведется без нарушений. 3. Предприятие вышло на самообеспечение. Кредиторская задолженность не допускается ведется активная работа по привлечению новых потребителей услуг. Заработная плата выплачивается своевременно и в полном объеме. Динамика развития учреждения по результатам работы за декабрь 2020 и январь 2021 положительная и соответствует плану финансово-хозяйственной деятельности, рассчитанному на 2021 год. Ведется работа по предоставлению информации для получения субсидии для погашения просроченной кредиторской задолженности. 4. Постановлением Администрации города Твери от 08.02.2021 № 151 утверждена новая редакция тарифов МУП «Тверьритуалсервис», охватывающая весь спектр услуг, оказываемый предприятием. Разработан проект брошюры, содержащей информацию о деятельности МУП «Тверьритуалсервис» и перечь оказываемых услуг.
9	Анализ организации похоронного дела на территории города Твери в части использования средств бюджета города и муниципального имущества в 2019 году и 1 полугодии 2020 года	Представление директору ТГМБУ «Радуница»	26.01.2021 № 34-к	1. Учреждением проводятся мероприятия по государственной регистрации права на объекты недвижимости. Срок исполнения до 30.06.2021. 2. В целях соблюдения Регламента ТГМБУ «Радуница» № 286 в части идентичности фактических показателей «Выделение мест по захоронению (подзахоронению)» и «Выдача пропусков на выполнение работ на территории муниципальных кладбищ» сотрудникам учреждения указано на необходимость выдачи пропусков на каждый ящик с медицинскими отходами и на каждое захоронение. 3. Представлены копии инвентарных карточек полностью заполненных в установленном порядке. 4. Выявленное нарушение устранено. Металлическое ограждение стоимостью 99,9 тыс. руб. перемещено со счета бухгалтерского учета 101 32 310 на счет 101 22 310.
10	Анализ организации похоронного дела на территории города Твери в части использования средств бюджета города и муниципального имущества в 2019 году и 1 полугодии 2020 года	Представление начальнику департамента управления имуществом и земельными ресурсами Администрации города Твери	26.01.2021 № 35-к	1. Ведется работа по актуализации сведений в реестре муниципальной собственности в части количества, балансовой стоимости и фактического местонахождения объектов муниципального имущества, преданных МУП «Тверьритуалсервис». 2. Издан приказ о закреплении за МУП «Тверьритуалсервис» на праве хозяйственного ведения забора сибиреязвенного скотомогильника. 3. Планируется принять участие в проведении ТГМБУ «Радуница» контрольных мероприятий по фиксации фактов самовольного занятия третьими лицами земельных участков с кадастровыми номерами 69:10:0000021:563, 69:10:0000021:564, 69:10:0000021:762, 69:10:0000024:800.
11	Проверка муниципальных контрактов на текущий и капитальный ремонт улично-дорожной сети города Твери, заключенных в 2019 году и 1 полугодии 2020 года (выборочно)	Представление начальнику департамента дорожного хозяйства, благоустройства и транспорта Администрации города Твери	04.12.2020 № 484-к	1. Разработан и утвержден Порядок проведения приемки (экспертизы) товаров (работ, услуг), поставляемых (выполняемых, оказываемых) по муниципальным контрактам, заключенным для нужд Департамента, а также отдельных этапов поставки (экспертизы) товара, выполнения работы, оказания услуги, предусмотренных муниципальным контрактом. 2. Даны указания ответственным сотрудникам на необходимость четкого соблюдения требований п. 2.5 Типовых условий контрактов, утвержденных приказом Минтранса России от 05.02.2019 № 37, п. 1 ст. 42, ст. 34 Федерального закона от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд», ст. 764 ГК РФ при составлении заявок на проведение торгов. 3. Даны указания ответственным сотрудникам на необходимость четкого соблюдения требований действующего законодательства при формировании начальной максимальной цены контракта, в том числе требований, установленных приказом Минтранса России от 16.11.2012 № 402 «Об утверждении Классификации работ по капитальному ремонту, ремонту и содержанию автомобильных дорог».
12	Проверка использования средств бюджета города, направленных на содержание управления по культуре, спорту и делам молодежи Администрации города Твери в 2018 и 2019 годах	Представление начальнику управления по культуре, спорту и делам молодежи Администрации города Твери	14.07.2020 № 251-к	1. Осуществлен переход на систему учета в программном продукте «1С: Бухгалтерия», с помощью которой в инвентарных карточках нефинансовых активов заполняются все предусмотренные графы. 2. Контроль за соблюдением требований Федерального закона от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» осуществляется на постоянной основе.